קרן השתלמות
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון המאפשר לעצמאים ושכירים לחסוך לכל מטרה, וליהנות ממגוון הטבות מס. אצל שכירים פתיחת קרן ההשתלמות מתבצעת ע"י המעסיק וגם ההפרשה מתחלקת בין העובד למעסיק, עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות לעצמם ומפרישים כמובן את כל הסכום.
נזילות- ניתן למשוך כסכום חד פעמי לאחר 6 שנים בלי לשלם מס (עד התקרה המותרת בחוק).
הטבת מס- פטור ממס על רווחים בעת המשיכה כדין על הכספים שהופקדו עד תקרת ההפקדה המוטבת.
מגוון מסלולי השקעה- מסלולים בעלי רמות סיכון שונות המאפשרות פיצול ומעבר בין מסלולים באופן חופשי ללא ניכוי מס וללא עלויות אחרות.
השקעה גם בנכסים שאינם סחירים - כגון נדל“ן, קרנות פרטיות, הלוואות, קרנות גידור וכו‘ – נכסים שמהווים כרית ביטחון שאינה תלויה ישירות בביצועי שוק ההון.
דחיית מס - תשלום המס בגין הרווח הריאלי מתבצע רק בעת פדיון הכספים.
העברה בין דורית - באפשרות החוסך לעדכן מוטבים ולדעת שיהיו זכאים לכספים באופן הוני ופטור ממס
אופציה לקבלת הלוואה
הכנסה חודשית / פדיון לשיעורין- במידה והקרן נזילה, העמית יכול לבקש להגדיר סכום שישולם לו כהכנסה חודשית מתוך היתרה הצבורה שלו בקרן. יתרת הכספים בקרן תמשיך להתנהל במסלול ההשקעה בו מנוהלים הכספים, אותו ניתן לשנות לבקשת העמית.
